No final do cálculo da Folha de Pagamento, sistema apresenta mensagem que existem valores negativos. Até a entrada do eSocial somente eram permitidos desconto de IR negativo, que seria um reembolso de IR descontado a maior. A partir da entrada do eSocial este valor negativo também não será aceito.
A seguir as possíveis situações que gerarão a informação de Valores Negativos e como resolvê-los:
1) Verifique o contrato que está com valores negativos
Acesse o Menu: Consultas > Ficha Financeira > Valores Negativos;
2) Verifique oquê está negativo.
Acesse o Menu: Consultas > Ficha Financeira > Por Contrato na guia VDBs
2.1 Desconto de IRF Negativo: Deve ser zerado o VDB. Atualmente o eSocial não aceita reembolso de IRRF. Haverá o ajuste na Declaração Pessoa Física;
Para efetuar o lançamento do VDB, acesse Como Fazer Lançamentos na Folha
Para maiores informações acesse Como Ajustar Valor de IR Negativo
2.2 Base de IRRF Negativa: (Poderá ter também Base de INSS e de FGTS negativas)
O motivo geralmente é possuir valores de Descontos com Tributação, superiores aos Vencimentos com Tributação. Exemplo: Ter mais horas de faltas do que horas trabalhadas.
Deverão ser ajustados alguns códigos conforme a situação:
Situação 1: Base de IRF - Valor do Desconto do Adiantamento Quinzenal:
1. Verifique qual o valor de Desconto(Tributável), que está a maior do que os Vencimentos(Tributável);
Folha original:
Folha de pagamento base de IR R$ -205,95
VDB de Vencimentos (Tributando IR): Salário R$2.263,25
VDB de Desconto (Tributando IR): Adiantamento pago R$ 2.469,20
Identificado que, o Desconto Referente ao Adiantamento é o responsável, por deixar o cálculo da Base negativo.
Identificado o motivo causador, realize o respectivo ajuste.
Efetue o Lançamento do VDB de desconto de Adiantamento sem tributação, no mesmo valor que a Base está negativa.
Efetue o lançamento do VDB de desconto de Adiantamento com tributação, com a diferença, de forma que a soma dos dois VDBs seja o total do Adiantamento recebido
Acesse o Menu: Folhas > Efetuar Lançamentos > Por Contrato
Informe os Valores conforme a apuração.
Por fim, realize o recalculo da Folha novamente, para que os ajustes sejam assumidos com sucesso. Verifique se o valor negativo ainda assim será retornado.
Acesse o Menu: Consultas > Ficha Financeira > Valores Negativos.
Caso a Folha de Pagamento já estiver CONSOLIDADA, ajuste manualmente as fichas financeiras conforme explicado acima, e também a Base de IRF.
Situação 2: Possui mais Horas de Faltas do que Horas Trabalhadas
Solução é a mesma da Situação 1. Deverá ser lançado no VDB de Faltas somente as horas necessárias para que não resultem em saldo negativo, e o excedente das horas de faltas deverão ser lançadas no vdb de faltas sem tributação. Se a folha estiver calculada, recalculando o contrato situação se resolve. Caso folha já esteja consolidada, deverão ser ajustados também, as Bases de INSS e de FGTS.
Como exemplo, o V50301 - Faltas s/Tributação.