Situação:
Ao gerar o relatório de conferência 1905 ou 1834 (Conferência Rend Tributários - IRRF) , na coluna Prev / Pensão, é apresentada diferença para colaboradores que tiveram férias no mês.
Conferência:
1. Verifique o período de férias do colaborador em Módulo Folha de Pagamento >Férias>Férias Cedidas
Neste exemplo ele teve 20 dias em 08/2024 e 10 dias em 09/2024.
2. Verifique a ficha financeira de férias onde consta a provisão:
Como é calculada a Provisão:
R$692,87/30*20(dias de férias) = R$ 461,91 e R$ 692,87/30*10(dias de férias) = R$ 230,96
3. Verifique a ficha financeira onde consta o estorno (folha posterior)
Calculo:
R$ 461,91 (Estorno) - $237,93 INSS S/Folha - $ 463,02 INSS S/Férias -
Resultado: R$239,04
4. Verifique a ficha financeira da rescisão (neste exemplo, houve rescisão após retorno).
R$ 230,96 (Estorno) - $12,33 INSS S/Folha - $ 167,56 INSS S/Férias - $352,29 INSS S/13
Resultado: R$ 301,22
Logo: a soma dos dois cálculos chegamos ao valor do relatório coluna Folha R$ 540,26.
4. Para o cálculo da coluna Prev/Pensão:
R$ 230,96 (Estorno) - $12,33 INSS S/Folha - $ 167,56 INSS S/Férias
Resultado: = $51,07
$51,07 + R$540,26 (coluna Folha) = R$ 591,33
Importante: O Esocial não aceita valores negativos, então no retorno apresenta a diferença porém apenas em relatório e não nos envios de férias, folha mensal ou rescisão.