O contribuinte individual autônomo que possua retenção de ISS sobre o documento fiscal/RPA, deve reportar esse valor como rubrica de Desconto (tipo 2), utilizando a natureza [9222] – “Desconto de outros impostos, taxas e contribuições, exceto Imposto de Renda Retido na Fonte, contribuição previdenciária e contribuições destinadas a outras entidades e fundos (Terceiros)”.
1. Criação do VDB
Na Folha de Pagamento, acesse o menu Arquivo > Tabelas da Folha. Crie o VDB conforme modelo.
2. Fórmula para Desconto de ISS em RPA
Acesse o menu Arquivo > Fórmulas de Cálculo. Informe um código livre e inclua conforme modelo.
O percentual de ISS deve ser ajustado conforme a realidade de cada empresa.
Observação: na fórmula abaixo temos o VDB 42001, porém esse VDB varia conforme base do cliente em relação ao código, o VDB deve ser como este:
Observação: abaixo temos um exemplo como 3%, avalie o percentual conforme cada caso.
Para que criação do VDB e da Fórmula de Cálculo seja feita por um consultor da Metadados, acesse Contratação de Serviços.