Os relatórios contábeis servem de auxílio no fechamento dos saldos das contas contábeis para a contabilidade e, também, para a conferência dos itens estatísticos.
A conferência dos itens estatísticos com os relatórios auxiliares é fundamental para o processo de integração contábil.
Realize esse procedimento antes de efetuar a importação dos lançamentos contábeis da Folha de Pagamento.
A rotina de emissão dos relatórios auxiliares de conciliação, permite ao usuário, além de escolher os relatórios, informar uma série de parâmetros que determinarão os dados a serem impressos.
Assista a vídeoaula sobre como gerar os relatórios contábeis:
E assista a vídeoaula sobre como conferir os itens estatísticos:
Para emitir os relatórios, acesse:
> Menu: Relatórios / Emitir Relatórios.
Em seguida, selecione o relatório devido e preencha os demais quadros:
Exemplo:
Confira a lista de relatórios padrão do SIRH Metadados:
- 1540 - Resumo I.R.F./ p/Data Base, Pagamento e DARF.
- 1710 - Resumo Folha Pagamento - Contabilidade - Classificação Contábil.
- 1711 - Resumo Folha Pagamento - Contabilidade – Estabelecimento.
- 1720 – Conciliação da Conta Adiantamento de Férias – Analítico.
- 1721 – Conciliação da Conta Adiantamento de Férias – Sintético.
- 1724 – Conciliação INSS s/ Recibo Férias – Analítico.
- 1725 – Conciliação INSS s/ Recibo Férias – Sintético.
- 1726 – Conciliação Arredondamento – Analítico.
- 1727 – Conciliação Arredondamento – Sintético.
- 1728 – Conciliação Insuficiência de Saldo – Analítico.
- 1729 – Conciliação Insuficiência de Saldo – Sintético.
- 1730 - Conciliação do Adiantamento 13º Salário – Analítico.
- 1731 - Conciliação do Adiantamento 13º Salário – Sintético.
- 1740 - Quadro Geral - Provisão e Encargos.
- 1756 - Provisão Férias c/ Encargos – Analítico.
- 1757 - Provisão Férias c/ Encargos – Sintético.
- 1766 - Provisão de 13º Salário c/ Encargos – Analítico.
- 1767 - Provisão 13º Salário c/ Encargos – Sintético.
Os relatórios na forma analítica geram a relação de funcionários e os valores apurados para conferência das contas contábeis e na forma sintética geram os saldos dados das respectivas apurações por Classificação Contábil.
Os relatórios em destaque, são suficientes para a conferência dos itens estatísticos.
Relatórios de Apoio ao fechamento Contábil:
FGTS - Conciliação Analítica – FGTS: Para comparação com a RE do SEFIP;
CCTB - Relação de Funcionários com Class. Contabil: Para localização da Classificação Contábil do funcionário;
CCT1 - Class. Contábeis Utilizadas: Para localização de todas as Classificações Contábeis utilizadas;
1722 - Provisão Férias c/ Encargos - Transferidos: Para ajuste manual dos saldos das contas de Provisão de Férias e Encargos, pela Contabilidade;
1723 - Provisão 13º Salário c/ Encargos - Transferidos: Para ajuste manual dos saldos das contas de Provisão de 13º Salário e Encargos, pela Contabilidade;
1760 - Líquido de Rescisões: Para fechamento da apropriação Contábil da folha Metadados com o lançamento de pagamento realizado Financeiro;
1761 - Líquido de Férias: Para fechamento da apropriação Contábil da folha Metadados com o lançamento de pagamento realizado Financeiro;
1762 – Adiantamento de Férias – Transferidos: Para ajuste manual do saldo da conta de Adiantamento de Férias, pela Contabilidade;
1763 – Adiantamento de 13º Salário – Transferidos: Para ajuste manual do saldo da conta de Adiantamento de 13º Salário, pela Contabilidade;
1764 - Adiantamento Insuficiência de Saldo – Transferidos: Para ajuste manual do saldo da conta de Adiantamento Insuficiência de Saldo, pela Contabilidade;
Veja a seguir o detalhamento de cada relatório.
Para conferência com a regra contábil 313 – IRF a Recolher, compare o total da 1ª coluna (Valor por Data-Base).
Exemplo:
Para conferência, some os líquidos das folhas: Líquido do 13º Salário + Líquido da Folha Suplementar + Líquido da Folha Avulsa + Líquido da Folha e compare com o valor do respectivo item estatístico contábil.
Para compreender a conta Adiantamento de Férias, no exemplo a seguir é demonstrado todos os lançamentos que envolvem a mesma.
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1º - Contabilização do pagamento do Recibo de Férias no caixa, pelo Financeiro em 15/04/2014 |
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D |
Adiantamento de Férias |
R$ 900,00 |
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C |
Caixa |
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2º - Contabilização do Recibo de Férias pela folha de Pagamento Metadados em 30/04/2014 |
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D |
Adiantamento de Férias (regras 061 e 062) |
R$ 1.000,00 |
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C |
Salários a Pagar |
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D |
Salários a Pagar (Regra 119) |
R$ 90,00 |
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C |
Estimativa INSS sobre Férias |
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D |
Salários a Pagar (Regra 196) |
R$ 10,00 |
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C |
IRF a Recolher |
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D |
Salários a Pagar (Regra 198) |
R$ 900,00 |
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C |
Adiantamento de Férias |
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3º - Contabilização das Férias Gozadas em 04/2014 (15 dias), geradas na folha Mensal de 30/04/2014 |
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D |
Salários a Pagar (Regra 101) |
R$ 500,00 |
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C |
Adiantamento de Férias |
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D |
Estimativa INSS sobre Férias (Regra 097) |
R$ 45,00 |
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C |
Salários a Pagar |
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D |
Salários a Pagar (Regra 194) |
R$ 45,00 |
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C |
INSS a Recolher |
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4º - Contabilização das Férias Gozadas em 05/2014 (15 dias), geradas na folha Mensal de 31/05/2015 |
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D |
Salários a Pagar (Regra 101) |
R$ 500,00 |
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C |
Adiantamento de Férias |
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D |
Estimativa INSS sobre Férias (Regra 097) |
R$ 45,00 |
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C |
Salários a Pagar |
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D |
Salários a Pagar (Regra 194) |
R$ 45,00 |
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C |
INSS a Recolher |
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