Antes de conferir a contabilização de adiantamento de salários dos empregados, veja os Relatórios Auxiliares Contábeis
Primeiramente o Financeiro irá fazer um lançamento do Adiantamento de salário.
Debita - ADIANTAMENTO DE SALARIO (Ativo)
Credita - CAIXA (Ativo) ou BANCO (Ativo)
Observação: O lançamento para o Caixa ou Banco é feito pelo sistema financeiro.
O Sistema Metadados irá efetuar a Apropriação contábil conforme parametrização abaixo:
Regra de Contabilização: Adiantamento Quinzenal
Debita - ADIANTAMENTO DE SALARIO (Ativo)
Credita - Salário a Pagar (Passivo)
Regra de Contabilização: Apropriação Líquido do Adiantamento Quinzenal
Debita - Salário a Pagar (Passivo)
Credita - ADIANTAMENTO DE SALARIO (Ativo)
Regra de Contabilização: Desconto Adiantamento Quinzenal
Debita - Salário a Pagar (Passivo)
Credita - ADIANTAMENTO DE SALARIO (Ativo)
Essa contabilização se faz necessário porque o trabalhador poderá ter desconto de IRRF na Folha, no qual não poderá ser contabilizado somente pelo líquido do adiantamento.
Para a correta contabilização do Adiantamento, a mesma deve ser calculada como Folha: "Adiantamento", pois o sistema utiliza o VDB de Líquido do Adiantamento Quinzenal para a sua contabilização.
Esta regra usa o VDB Líquido de Adiantamento Quinzenal.
Se a empresa faz integração contábil da Metadados, não pode ter um VDB de Adiantamento Quinzenal em folha avulsa, ou seja, em folha diferente de Adiantamento Quinzenal.
Conferência:
Emitir 0052 - "Relação de Valores da Ficha Financeira" da competência, Marque todas as folhas e informe os VDBs:
- Adiantamento Quinzenal
- Desc. Adiantamento Quinzenal
- Líquido do Adianto. Quinzenal
A diferença pode ser um lançamento do Financeira x Conta Adiantamento Salarial Empregados (Ativo).