Obs: Este Artigo NÃO trata de diferença de Dissídio, e sim de diferenças de salários que não foram pagos na data base correta.
Quando a empresa obtiver valores da folha a pagar para o empregado retroativos, como por exemplo, valores de comissões de meses anteriores ao mês atual, valores de insalubridade, valores de adicional de tempo de serviço, abaixo algumas dicas de como devemos proceder:
Na Folha de Pagamento:
1) Para pagarmos diferenças retroativas de folha de pagamento devemos lançar uma folha antiga suplementar com a data base do mês em que há meu valor de diferença e a data de pagamento a que estou efetuando os pagamentos destas diferenças.
Exemplo: Diferença de Maio: podemos incluir a folha com data base de 31/05/2018 e o pagamento a data que estamos efetuando o pagamento destas diferenças.
2) Na folha suplementar devemos lançar manualmente todos os valores.
Exemplo:
Diferença de Comissão: Efetuar o lançamento dos vdb's de diferença de comissão, bem como todas as bases e descontos, então devemos lançar as bases de INSS, FGTS, IR sobre esta comissão, e os descontos de INSS, IR e o valor de FGTS, também os valores totais de Vencimentos, Descontos e Líquido.
3) Após a "construção" da folha, devemos retificar eSocial, os valores da guia de INSS serão emitidos através da guia pelo site da Receita Federal e o FGTS pelo FGTS Digital.
2) eSocial:
1) Devemos reabrir os meses que estão fechados até chegar a competência em que temos as diferenças.
Exemplo: Diferença de Maio: teremos que reabrir os meses de Julho, Junho e Maio.
2) Após reabertura Excluir o evento S-1210 - Pagamentos de Rendimentos do Trabalho destes contratos que foi adicionado a folha Suplementar, ate chegar ao mês que possui a diferença.
Exemplo: Diferença de Maio: teremos que excluir os meses de Julho, Junho e Maio, de quem tem diferença.
3) Tem que retificar o S-1200 destes contratos com a folha Mensal e Suplementar.
4) Depois de reenviados as folhas pode realizar o fechamento dos eventos mensais, conforme foram reabertos.
5) Transmitir a DCTFWeb das competências retificadas.
Observações: