No final do cálculo da Folha de Pagamento o Sistema apresenta mensagem que existem valores negativos.
Até a entrada do eSocial somente eram permitidos desconto de IR negativo, que seriam um reembolso de IR descontado a maior.
A partir da entrada do eSocial este valor negativo também não será aceito.
A seguir as possíveis situações que gerarão a informação de Valores Negativos e como resolvê-los:
1. Verifique o Contrato que está com valores negativos.
No Módulo Folha de Pagamento, acesse o Menu: Consultas > Ficha Financeira > Valores Negativos.
2. Verifique o que está negativo.
Acesse o Menu: Consultas > Ficha Financeira > Por Contrato na guia VDBs.
2.1. Desconto de IRF Negativo:
Deve ser zerado o VDB. Atualmente o eSocial não aceita reembolso de IRRF. Haverá o ajuste na Declaração Pessoa Física.
Para efetuar o lançamento do VDB, acesse Como Fazer Lançamentos na Folha.
Para maiores informações, acesse Como Ajustar Valor de IR Negativo.
2.2. Base de IRRF Negativa:
Poderá ter também Base de INSS e de FGTS negativas.
O motivo geralmente é possuir valores de Descontos com Tributação superiores aos Vencimentos com Tributação.
Exemplo: Ter mais horas de faltas do que horas trabalhadas.
Deverão ser ajustados alguns códigos conforme a situação:
3. Situação A: Base de IRF - Valor do Desconto do Adiantamento Quinzenal:
3.1. Verifique qual o valor de Desconto (Tributável) que está a maior do que os Vencimentos (Tributável).
Folha original:
Folha de Pagamento Base de IR: R$ -205,95
VDB de Vencimentos (Tributando IR): Salário R$2.263,25
VDB de Desconto (Tributando IR): Adiantamento pago R$ 2.469,20
Analisando as informações, foi identificado que o Desconto Referente ao Adiantamento é o responsável por deixar o cálculo da Base negativo.
3.2. Identificado o motivo causador, realize o respectivo ajuste.
Efetue o Lançamento do VDB de desconto de Adiantamento sem tributação no mesmo valor que a Base está negativa.
Efetue o lançamento do VDB de desconto de Adiantamento com tributação, com a diferença, de forma que a soma dos dois VDBs seja o total do Adiantamento recebido
3.2.1. Acesse o Menu: Folhas > Efetuar Lançamentos > Por Contrato.
3.2.2. Informe os Valores conforme a apuração.
3.3. Por fim, realize o Recálculo da Folha novamente para que os ajustes sejam assumidos com sucesso.
3.4. Verifique se o valor negativo ainda assim será retornado.
3.5. Acesse o Menu: Consultas > Ficha Financeira > Valores Negativos.
Caso a Folha de Pagamento já estiver CONSOLIDADA, ajuste manualmente as Fichas Financeiras realizando os lançamentos manuais conforme explicado nos passo acima e também a Base de IRRF negativa deve ser zerada.
4. Situação B: Possui mais Horas de Faltas do que Horas Trabalhadas
A solução será a mesma da Situação A. Deverá ser lançado no VDB de Faltas somente as horas necessárias para que não resultem em saldo negativo e o excedente das horas de faltas deverão ser lançadas no VDB de faltas sem tributação.
Se a folha estiver calculada, recalculando o Contrato situação se resolve.
Caso folha já esteja consolidada, deverão ser ajustados manualmente, realize os lançamentos direto na ficha financeira e ajuste as Bases de INSS e de FGTS, zerando o valor negativo.
Como exemplo, o V50301 - Faltas s/Tributação.