Ao gerar o arquivo da DIRF e realizar a importação para o programa da DIRF, podem ser identificados erros nas informações de freteiros.
Estes erros normalmente ocorrem devido a transição dos cálculos de Freteiros para atender ao eSocial. A tabela de IRRF deve ser alterada de 10% para 100% na competência inicial de envio de eventos periódicos ao eSocial.
Consulte o Cronograma do eSocial para identificar qual sua data de início, conforme seu grupo.
Solução
1. A partir da competência de envio dos eventos periódicos ao eSocial (3ª fase), altere os campos Percentual Tributável sobre Frete de Cargas e Percentual Tributável sobre Frete de Passageiros para 100%.
Exemplo
Data início envio de eventos periódicos grupo 3:
Observação: Para mais informações sobre atualização da tabela, consulte: Como Atualizar Tabela de IRRF.
2. Após o ajuste dos percentuais da tabela nas competências com erro, é necessário ajustar a ficha financeira para envio da DIRF.
3. Acesse o menu Consultas > Ficha Financeira > Por contrato na Guia VDBs e ajuste a Base de IRRF nas RPAs dos Freteiros.
Exemplo:
4. Gere novamente a DIRF.