Situação:
Ao emitir o Relatório RHPR1834: Conferência de Rend. Tributários IRRF a coluna do INSS aparece com valor negativo:
Causa:
Possivelmente este contrato estava de férias, e suas férias foram calculada com Tabela de INSS diferente da Tabela de INSS que a Folha Mensal foi calculada.
Isso geralmente ocorre no mês de mudança de Tabela de INSS.
Pode ocorrer também em situação na qual o valor de Estorno de Férias é superior ao valor de desconto de INSS na competência.
Solução:
1. No Módulo Folha de Pagamento, acesse o Menu: Consultas > Ficha Financeira.
2. Informe o contrato.
3. Consulte a Folha Mensal da Data-base cujo o pagamento é da competência em que o Relatório está sendo emitido.
Se VDB Estorno do INSS s/Férias estiver maior que o VDB INSS sobre as Férias + VDB INSS Sobre a Folha ou outro desconto de INSS no Mês, isso vai ocorrer, pois de fato foram calculadas em Tabelas diferentes.
Exemplo 1: Contrato com Férias
+ R$ 120,00 VDB Estorno do INSS s/Férias
- R$ 100,20 VDB INSS sobre as Férias
- R$ 5,00 VDB INSS sobre as Folha
Vamos ter um negativo no relatório de R$ -14,80.
Exemplo 2: Contrato com Rescisão.
+ R$ 284,56 VDB Estorno do INSS s/Férias
- R$ 274,24 VDB INSS sobre as Férias
- R$ 7,57 VDB INSS sobre as Folha
- R$ 26,58 VDB INSS sobre o13º Salário
Neste exemplo haverá no relatório o valor de R$ 23,83.
O eSocial não considera Valor Negativo na folha mensal (R$ 26,58), gerando uma diferença que de fato ocorre de R$ -2,75 para o IRRF na previdência da folha e férias.
Valor de Estorno do INSS s/Férias maior que o valor de Desconto de INSS considerado na competência: a diferença pode ser ignorada.
Neste caso a diferença do relatório poderá ser desconsiderado, pois isso de fato ocorreu, no mês de pagamento tem Valor Negativo de INSS para IR sobre férias.
Se não for esse o caso, abra um chamado para o Suporte Metadados.