Passo a Passo para Gerar a DIRF e Comprovante de Rendimentos

A Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte - Dirf é a declaração feita pela FONTE PAGADORA, com o objetivo de informar à Secretaria da Receita Federal do Brasil:

• Os rendimentos pagos a pessoas físicas domiciliadas no País;
• O valor do imposto sobre a renda e contribuições retidos na fonte, dos rendimentos pagos ou creditados para seus beneficiários;
• O pagamento, crédito, entrega, emprego ou remessa a residentes ou domiciliados no exterior;
• Os pagamentos a plano de assistência à saúde – coletivo empresarial. 

Confira abaixo o passo a passo para geração da DIRF:

1. Quais são os Requisitos
2. Como Conferir as Informações
3. Como Emitir os Relatórios
4. Como Gerar o Arquivo da DIRF
5. Quais são os Possíveis Avisos/Erros no Analisador da DIRF
6. Dúvidas Frequentes
7. Como Retificar a DIRF
8. Assista a videoaula do Ano Base 2020.

 

 

1. Requisitos

1.1. Verifique a obrigatoriedade e requisitos legais atualizados na Instrução Normativa RFB nº 1990

Leiaute Ato Declaratório Executivo Cofis nº 94 , de 26 de novembro de 2021.

Manual do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte – Mafon.

Perguntas e Respostas Dirf 2022

Ato Declaratório Executivo CORAT Nº 2, de 27 de janeiro de 2022.

 

1.2. Sistema de Folha de Pagamento atualizado com a versão 4.30.3 ou superior 

1.3. Prazo de entrega: 28 de Fevereiro de 2022.

1.4. Total Rendimentos Trabalho Assalariado: R$ 28.559,70 (vinte e oito mil, quinhentos e
cinquenta e nove reais e setenta centavos).

1.5. Sem Vínculo: R$ 6.000,00 (seis mil reais).

1.6. Que tenham retenção na fonte do imposto sobre a renda ou de contribuições, ainda que em um único mês do ano-calendário;

1.7. Instale o Programa Gerador da Declaração da DIRF e Receitanet - Entrega da Declaração pela Internet na versão mais atualizada. Veja Como instalar os programas da DIRF.

Leia Também:

1. Quais pessoas deverão constar na DIRF?
2. Quem Deve Declarar a DIRF?
3. A DIRF Foi Substituída?
4. É Possível Gerar a DIRF por Regime de Competência

 

 

 

2. Conferência das Informações

1. Confira as Informações da Fonte Pagadora para a DIRF
2. Confira as Informações do Cadastro de Pessoas para a DIRF
3. Como Revisar os Rendimentos Isentos, Tributáveis, Deduções, Pensão Judicial e IRRF
4. Como Consultar Valores Negativos de Base de IRRF
5. Como Ajustar Desconto Negativo de IRRF
6. Confira os Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva (rendimento líquido) como 13º Salário
7. Como Conferir os Lucros Distribuídos
8. Como Conferir Valores Indenizatórios Pagos na Rescisão
9. Saiba Tudo Sobre Trabalhador Residente no Exterior
10. Como Cadastrar Convênio e Plano Obs.: Não pode existir convênios duplicados.
11. Contribuição de Previdência Privada
12. Como Declarar Despesas Médicas na DIRF
13. Regras de Valores de Convênios para a DIRF/eSocial
14. Transferidos na DIRF
15. Como Inicializar Valores de Convênios pela Folha de Pagamento 
16. Como conferir valor de convênio declarado na DIRF com o valor descontado na Folha de Pagamento
17. Como conferir o valor do Imposto Retido declarado na DIRF com o IRF descontado na Folha de Pagamento
18. Total IRF Mensal ou 13º Salário X DARF's Pagas
19. Confira o DARF de Imposto de Renda Referente Folha x DARF x DIRF x eSocial
20. Dependentes Duplicados na DIRF
21. Como Ajustar o Número de Dependentes na DIRF para Folhas Consolidadas
22. Como Ajustar o Valor de Dependente Não Informado na DIRF

 

 

 

3. Emissão de Relatórios

1. Por Que Não Gerou a DIRF
2. Emita os relatórios da DIRF na Folha de Pagamento
3. Qual a IN do Comprovante de Rendimento
4. Gere o Comprovante de Rendimentos
5. Por que Não Consta o 13º no Comprovante de Rendimento?
6. Quadro 5 Item 3 Outros Residente no Exterior Demonstrado Indevidamente no Comprovante de Rendimento
7. Aparece Indevidamente Contribuição Privada no Comprovante de Rendimento
8. Disponibilize a Carta de Rendimentos no Portal
9. Qual a Diferença do Relatório 1896 e 1897 Lista Relatório e Resumo da DIRF
10. [RHPR1895] Como Cadastrar Comprovante de Rendimentos em Arquivo TXT
11. Como Emitir a Carta de Rendimentos em Arquivo TXT
12. Como Enviar a Carta de Rendimentos por e-mail

4. Geração do Arquivo da DIRF 

1. Gere o Arquivo da DIRF?
2. Como Gerar DIRF e Comprovante de Rendimentos para Empresa / Estabelecimento / Unidade Desativada

 

5. Possíveis Avisos / Erros ao Gerar a DIRF

1. Leia o artigo: Avisos / Erros ao Gerar a DIRF

2. Divergência em Janeiro/2021 no Comparativo com os Valores das Folhas

3. Total Deduções + Imposto Retido + IRRF Compensado Maior que o Rendimento Tributável. Verifique Valores Informados

4. O Titular do Plano de Saúde não Pode ser o Único e Igual ao Responsável Perante o CNPJ

 

6. Dúvidas Frequentes

1. Como Ajustar o Estabelecimento para DIRF
2. Posso Importar Mais de Um Arquivo no Aplicativo da DIRF  

 

7. Como Retificar a DIRF 

1. Retificação da DIRF 

Observação: Na conferência das informações mensais da DIRF leve em consideração a data de pagamento, pois serão informados todos os rendimentos conforme data de pagamento.

Exemplo:

• Acesse o menu Consultas > Ficha Financeira > Por contrato.
• Verifique qual a data de pagamento da competência 07/2021 e 08/2021.
  Data-base - 31/07/2021 - Data de Pagamento 31/07/2021
  Data-base - 31/08/2021 - Data de Pagamento 06/09/2021
  Neste caso não houve pagamento em Agosto, por isso que está zerado as informações de Agosto/2021 para DIRF.

 

8. Assista a videoaula de como gerar a DIRF do Ano Base 2021